Szkolenie: PODATEK VAT' 2010 - kompleksowo

Kategoria: RACHUNKOWOŚĆ I FINANSE / Podatki

Szkolenie zamknięte

Najedź kursorem na daną ikonkę aby dowiedzieć się więcej

Osoba kontaktowa:
Magdalena Kuriata
tel.: 71 3339823
email: biuro@esal.com.pl

  • Poleć znajomemu
  • Zadaj pytanie


Tytuł: PODATEK VAT' 2010 - kompleksowo i z uwzględnieniem ostatnich zmian
Kategoria: RACHUNKOWOŚĆ I FINANSE / Podatki
Metodyka: Wykłady
Opis: Szczegóły szkolenia znajdują się na naszej stronie: www.esalszkolenia.pl

Zainteresowanych prosimy o kontakt pod tel.: 71 3339823
Poziom zaawansowania : średnio zaawansowany
Trenerzy: * Wysokiej klasy ekspert z zakresu prawa podatkowego, Doradca podatkowy, konsultant podatkowy w renomowanych firmach; wieloletni pracownik aparatu skarbowego i Min.Fin., autor ponad 200 artykułów z zakresu prawa podatkowego, stały współpracownik naszej firmy.
Wielkość grupy: 15
Program: PROGRAM:

1. Terminy i zasady potrącania podatku naliczonego (trzymiesięczny termin do potrącenia VAT – u, nabycie prawa do rozporządzania towarem lub wykonanie usługi jako warunek potrącenia VAT naliczonego; przypadki, gdy otrzymanie faktury jest jedynym warunkiem potrącenia podatku naliczonego; zaliczki itp.),
2. Zastrzeżenie własności towaru na fakturze – skutki na gruncie podatku VAT,
3. Nowe zasady rozliczania importu usług (moment powstania obowiązku podatkowego, podstawa opodatkowania, zasady potrącania podatku naliczonego, rabaty, korekty, kursy walut, zasady dokumentowania itp.),
4. Nowe zasady określania miejsca wykonania czynności przy świadczeniu usług w obrocie międzynarodowym,
5. Nowe zasady rozliczania usług transportowych i spedycyjnych w obrocie międzynarodowym
6. Zagraniczne podróże służbowe, usługi niematerialne, reklama, marketing, licencje, prawa autorskie, usługi doradcze i zarządcze, najem, dzierżawa, pośrednictwo, usługi informatyczne, usługi szkoleniowe itp. – nowe zasady rozliczeń w obrocie międzynarodowym,
7. Import usług związanych z WNT i importem towarów – zasady stosowania stawki 0%,
8. Szczególne przypadki stosowania stawki 0% (np. usługi związane bezpośrednio z eksportem towarów, usługi transportu międzynarodowego itp.),
9. Nowe zasady rozliczania usług wykonywanych poza granicami RP (moment powstania obowiązku podatkowego, podstawa opodatkowania, rabaty, korekty, kursy walut, dokumentowanie itp.),
10. Nowe zasady składania informacji podsumowujących,
11. Wydatki niestanowiące kosztów uzyskania przychodów – możliwość potrącenia VAT naliczonego,
12. Najczęściej występujące problemy praktyczne związane z potrącaniem podatku naliczonego - zakup usług gastronomicznych i noclegowych, zakup usług cateringowych, premie pieniężne, zakupy inwestycyjne, zakupy środków trwałych, zakup usług telekomunikacyjnych i energii elektrycznej itp.,
13. Odliczanie podatku VAT z faktur zawierających błędy dotyczące kwoty podatku, stawki itp.,
14. Odliczanie podatku VAT z faktur zawierających tzw. błędy mniejszej wagi (np. błąd w nazwie lub adresie nabywcy bądź sprzedawcy, błąd w NIP-ie, brak symbolu PKWiU, błąd w dacie sprzedaży itp.),
15. Najczęstsze przypadki, gdy faktura nie daje podstawy do pomniejszenia podatku należnego o podatek naliczony w niej wykazany (faktury wystawione przez podmiot nieistniejący, faktury niepotwierdzone kopią u sprzedawcy oraz pozostałe ograniczenia wynikające z ustawy),
16. Zasady potrącania VAT naliczonego przy zakupie, najmie i leasingu samochodów oraz przy zakupie paliwa do samochodów, zakup części zamiennych, remonty samochodów, leasing (operacyjny i finansowy) samochodów osobowych,
17. Faktury korygujące i noty korygujące – zasady rozliczeń podatkowych, rabaty, reklamacje, zwroty towarów, błędy w fakturach, obligatoryjne elementy faktury korygującej i noty korygującej, forma potwierdzenia odbioru faktury korygującej, korekta wielu faktur dla jednego odbiorcy, terminy rozliczeń itp.
18. Anulowanie faktur,
19. Pomniejszanie podatku należnego w przypadku, gdy dłużnik nie płaci należności z faktur (tzw. złe długi),
20. Zasady rozliczania zaliczek w obrocie krajowym i międzynarodowym (moment powstania obowiązku podatkowego, zasady wystawiania faktur zaliczkowych, nadpłaty, zasady potrącania VAT – u naliczonego przez nabywcę itp.),
21. Duplikaty faktur – zasady rozliczania,
22. Korekty podatku naliczonego w przypadku sprzedaży samochodów osobowych,
23. Straty w środkach trwałych i obrotowych – zasady rozliczeń podatkowych,
24. Użyczenie składników majątku, darowizny, zwroty towarów, nieodpłatne przekazania, rabaty naturalne, aporty itp. – najkorzystniejsze zasady rozliczeń podatkowych,
25. Przekazanie i zużycie towarów oraz świadczenie usług na potrzeby reprezentacji i reklamy, prezenty o małej wartości, materiały reklamowe bądź informacyjne, świadczenia na rzecz pracowników, świadczenia finansowane z ZFŚS, świadczenia wynikające z przepisów BHP (środki higieny osobistej, odzież robocza i ochronna, napoje : kawa, herbata , soki itp.), darowizny, świadczenie usług bez pobrania należności itp. – zasady rozliczeń podatkowych,
26. Faktury wewnętrzne, zasady wystawiania, elementy obligatoryjne, brak wymaganych danych w fakturze wewnętrznej - skutki podatkowe i karno – skarbowe,
27. Zasady rozliczania podatku należnego - szczególne momenty powstania obowiązku podatkowego, data ułomna na fakturze, sprzedaż na raty, najem, dzierżawa, naprawy gwarancyjne, odpowiedzialność sprzedawcy za fakturę, nieodpłatne przekazania, reklamacje itp.,
28. Zasady ustalania podstawy opodatkowania VAT – em,
29. Zasady wystawiania i rozliczania faktur, obligatoryjne elementy faktury, brak wymaganych danych w fakturze - skutki podatkowe i karno – skarbowe itp.,
30. Zasady opodatkowania VAT – em umów zlecenia i o dzieło,
31. Opakowania zwrotne,
32. Zasady zwolnienia z VAT sprzedaży towarów używanych,
33. Odliczanie częściowe podatku oraz korekty podatku naliczonego przy strukturze sprzedaży, wpływ korekt na koszty i przychody w podatku dochodowym oraz wartość początkową środków trwałych,
34. Zasady rozliczania nadwyżki podatku naliczonego nad należnym (zwroty bezpośrednie) – uprawnienia podatnika, kompetencje urzędu skarbowego,
35. Zasady kwartalnego rozliczania VAT przez podatników,
36. Określenia miejsca wykonania czynności przy dostawie towarów, oraz wewnątrzwspólnotowym nabyciu towarów,
37. Zasady rozliczania wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów (moment powstania obowiązku podatkowego, podstawa opodatkowania, rabaty, korekty, kursy walut itp.),
38. Przypadki, kiedy nie rozlicza się WNT, mimo, że nastąpił przywóz towarów z innego kraju Unii Europejskiej,
39. Magazyny konsygnacyjne – zasady rozliczeń na gruncie podatku VAT,
40. Zasady rozliczania wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów (moment powstania obowiązku podatkowego, warunki stosowania stawki 0%, podstawa opodatkowania, rabaty, korekty, kursy walut itp.),
41. Nowe terminy do rozliczania wewnątrzwspólnotowych dostaw towarów,
42. Opodatkowanie zaliczek przy WDT, WNT i eksporcie towarów,
43. Zasady dokumentowania wewnątrzwspólnotowego nabycia i dostawy towarów,
44. Przekazywanie nieodpłatnie towarów poza granice RP - kontrahentom z krajów UE i z krajów trzecich – zasady opodatkowania,
45. Import oraz wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów otrzymanych nieodpłatnie, w drodze darowizny itp. – zasady opodatkowania,
46. Wewnątrzwspólnotowa dostawa i nabycie własnych towarów – zasady opodatkowania,
47. Szczególne procedury podatkowe w obrocie międzynarodowym: sprzedaż wysyłkowa, nabycie towarów w Polsce od podmiotu zagranicznego itp.
48. Zasady rozliczania importu towarów z krajów nienależących do UE (moment powstania obowiązku podatkowego, podstawa opodatkowania, rabaty, korekty, kursy walut, zasady potrącania podatku naliczonego itp.),
49. Zasady rozliczania eksportu towarów do krajów nienależących do UE (moment powstania obowiązku podatkowego, podstawa opodatkowania, rabaty, korekty, kursy walut, eksport bezpośredni i pośredni, warunki stosowania stawki 0% itp.),
50. Zasady dokumentowania eksportu i importu towarów,
51. Zasady zaliczania podatku od towarów i usług do kosztów uzyskania przychodów,
52. Pozostałe zagadnienia.
53. Odpowiedzi na pytania uczestników.
Świadczenia dodatkowe: W trakcie przerw zapraszamy na nielimitowaną kawę z ekspresu, herbatę oraz poczęstunek (II śniadanie).
 

Poleć szkolenie znajomemu